深圳企業(yè)境外投資備案如何做？

正常情況下，企業(yè)需要在海外投資就需要辦理境外投資備案。有的企業(yè)都是先注冊了海外公司，才辦理境外投資備案。這種情況很常見，只要補充完整就沒私什么問題了。

常情況下境外投資備案需要通過相關(guān)政府的審核，審核會比較嚴格，ODI境外投資備案需要符合以下條件：

1．申請備案的大陸公司好成立一年以上，如果是成立時間不足一年的企業(yè)，難以提供完整的審計財務(wù)報表的，無法通過部門的批準或備案；

2．申請備案的大陸公司近一年獨立第三方會計事務(wù)所出具的審計報告不得顯示出現(xiàn)虧損；

3．申請備案的大陸公司凈資產(chǎn)回報率好高于5%，越高越好；

4．申請備案的大陸公司資產(chǎn)負債率好低于70%，越低越好。

境外投資備案材料有哪些？

1、發(fā)改委備案請示文件；

2、境外投資備案表；

3、營業(yè)執(zhí)照復印件；

4、境外投資真實性承諾書；

5、“企業(yè)擬成立境外全資子公司”的決議；

6、項目背景說明；

7、追溯至終實際控制人的投資主體股權(quán)架構(gòu)圖；

8、資金證明(存款證明原件)；

9、審計報告。

境外投資備案主要需要取得國家發(fā)改委或地方發(fā)改委的核準或備案、商務(wù)部或地方商務(wù)部門的核準或備案、以及國家外匯管理局地方分局的外匯登記程序。

1、發(fā)改委立項——向發(fā)改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內(nèi)投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門核準或備案，發(fā)放核準文件或備案通知書。

2、商務(wù)部審批發(fā)證——商務(wù)部門核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年在境外開展投資。

3、外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

值得注意的是國內(nèi)企業(yè)投資中國港澳臺地區(qū)及其它國家和地區(qū)的企業(yè)時，不論是新設(shè)公司、新建項目還是并購股權(quán)，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權(quán)，控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等，就需要進行境外投資備案。如果企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，需要實行核準管理。

不管是在國外設(shè)立公司還是并購公司，都需要先在zf部門備案，行業(yè)內(nèi)我們一般稱為走合規(guī)手續(xù)，學名叫做“境外直接投資備案（核準）”。

在國外設(shè)立公司不單單只是注冊和銀行開戶的事情，企業(yè)首先要做的就是去政府相關(guān)部門備案，不然即使在新加坡的公司注冊成立了，資金也無法出境，即使國外公司有辦法運營，后期錢也回不到境內(nèi)。

境外直接投資備案（核準）需要經(jīng)過三個部門審核：發(fā)改委、商務(wù)部以及外匯局。至于順序，需要先在發(fā)改委和商務(wù)部備案，拿到這兩個部門的備案證書之后，再去外匯局。

過審核之后，企業(yè)手中會得到三項證明：

①發(fā)改委的《境外投資項目備案通知書》；

②商務(wù)部的《企業(yè)境外投資證書》；

③外管局的《業(yè)務(wù)登記憑證》。

有了這三項證明，就有了在國外設(shè)立公司的通行證，剩下的工作就是找個收費合理的秘書公司，幫你在國外注冊成立公司并在銀行開戶。

總的來講，去國外設(shè)立公司需要走的手續(xù)如下：

①發(fā)改委備案（相對來說審核時間較長）；

②商務(wù)部備案（可與發(fā)改委同步準備）；

③外匯局登記（所需材料和上兩步相差不大）；

④注冊公司并在銀行開戶

境外投資備案證書辦理條件

1.具有企業(yè)法人資格；

2.企業(yè)在國內(nèi)無違法記錄，資信良好；

3.投資項目不得涉及敏感國家、地區(qū)及行業(yè)；

4.企業(yè)自身資金、人員、技術(shù)和管理上具有跨國公司的比較優(yōu)勢。

境外投資備案申請類型

根據(jù)投資內(nèi)容的不同，分為各類新建項目及改擴建項目的初始投資、再投資，根據(jù)投資方式的不同，分為收購、合并、參股、增資擴股等。

自16年11月份以來，境外投資項目的審批愈發(fā)嚴格，需要經(jīng)過相關(guān)部門層層審批核實。如果對政策、流程不夠熟悉的話，可能需要經(jīng)歷不斷完善資料，多次申報，多次審核的情況，在一定程度上可能會影響備案進度，甚至存在不能通過審批的可能性。

境外投資備案申請流程

1、填寫《境外投資備案表》，加蓋印章后，連同企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件報深圳商委備案；

2、領(lǐng)取證書，并到發(fā)改委備案（深圳市發(fā)展和改革委員會）；

3、申請境外投資電子鑰匙(國富安）；

4、以信函、傳真、電子郵件等方式及時向駐外使（領(lǐng)）館（經(jīng)商處室）報到登記。

境外投資應(yīng)在項目進展到哪一步的時候履行核準或備案手續(xù)？

投資主體應(yīng)當在項目實施前取得項目核準文件或備案通知書。項目實施前是指投資主體或其控制的境外企業(yè)為項目投入資產(chǎn)、權(quán)益（已按照《企業(yè)境外投資管理辦法》第十七條辦理核準、備案的項目前期費用除外）或提供融資、擔保之前。

境外投資項目核準文件或備案通知書是否存在有效期？

核準文件和備案通知書有效期2年。如確需延長有效期的，投資主體應(yīng)當在有效期屆滿的30個工作日前向出具該項目核準文件或備案通知書的機關(guān)提出延長有效期的申請。

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