境外投資已經(jīng)成為一種趨勢，不僅可以拓展商業(yè)版圖，還可以優(yōu)化企業(yè)架構(gòu)，規(guī)劃稅務(wù) 籌劃等，好處多多。
然而，我國對境外投資的監(jiān)管非常嚴格，因此如果企業(yè)想要進行境外投資，必須首先完成境外投資ODI備案。
這是國內(nèi)企業(yè)進行境外投資的合規(guī)途徑之一。
境外投資備案，簡稱ODI，是指國內(nèi)企業(yè)、團體在經(jīng)過有關(guān)部門批準后，通過設(shè)立、并購、出資等方式在國外直接投資，以控制國外企業(yè)經(jīng)營管理權(quán)為核心目的的投資行為。
這種投資行為需要經(jīng)過一系列審批手續(xù)，包括發(fā)改委、商務(wù)部和銀行等三個部門的審批。
在發(fā)改委的審批過程中，需要對投資項目進行合規(guī)性和真實性審查，以確保投資不會違反我國的法律法規(guī)和國家利益。
在商務(wù)部的審批過程中，需要對投資涉及的貿(mào)易、資金等方面進行審查，以確保投資不會對我國的商業(yè)環(huán)境造成不利影響。
在銀行的審批過程中，需要對投資資金進行審查，以確保資金來源合法且符合我國的金融監(jiān)管要求。
境外投資ODI備案是企業(yè)進行境外投資必須完成的合規(guī)手續(xù)之一，需要認真了解相關(guān)法律法規(guī)和政策，并按照規(guī)定程序完成申請。
同時，企業(yè)在境外投資過程中也需要注意風(fēng)險控制和合規(guī)管理等方面的問題，以確保投資的合法性和安全性。
ODI境外投資備案申請攻略——商務(wù)部境外投資管理辦法辦理依據(jù)：《境外投資管理辦法》（商務(wù)部令2014年第3號）。
適用對象：企業(yè)通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益。
受理機構(gòu)：中央企業(yè)由商務(wù)部對外投資和經(jīng)濟合作司備案，地方企業(yè)由各地方商務(wù)主管部門備案備案條件：1、申請人條件：中國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)、事業(yè)單位2、具備或符合以下條件的，準予備案：申請材料齊全、如實完整，符合法定形式。
3、有如下情形之一的，不予以備案：（1）申請材料不齊全或不符合法定形式。
（2）屬于核準情況的。
（3）企業(yè)提供虛假材料申請的。
（4）其他不予以備案的情形。
申請材料：1、境外投資備案表；2、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；3、有關(guān)補充材料對外投資設(shè)立企業(yè)或并購的相關(guān)章程 (合同、協(xié)議)相關(guān)的董事會決議 或出資決議Z新經(jīng)審計的財務(wù)報表前期工作落實情況說明 (包括：盡職調(diào)查、可研報告、投資資金來源情況的說明、投資環(huán)境分析評價等)并購類對外投資需提交《境外并購事項前期報告表》境外投資真實性承諾書 ODI境外投資備案申請攻略——發(fā)改委境外投資管理辦法辦理依據(jù)：《企業(yè)境外投資管理辦法》（發(fā)改委2017年第11號令 2018年3月起執(zhí)行）。
適用對象：直接或通過其控制的境外企業(yè)，以投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保等方式，獲得境外所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動。
受理機構(gòu)：實行備案管理的范圍是投資主體直接開展的非敏感類項目，也即涉及投資主體直接投入資產(chǎn)、權(quán)益或提供融資、擔(dān)保的非敏感類項目。
實行備案管理的項目中，投資主體是中央管理企業(yè)(含中央管理金融企業(yè)、國務(wù)院或國務(wù)院所屬機構(gòu)直接管理的企業(yè)，下同)的，備案機關(guān)是國家發(fā)展改革委；投資主體是地方企業(yè)，且中方投資額3億美元及以上的，備案機關(guān)是國家發(fā)展改革委；投資主體是地方企業(yè)，且中方投資額3億美元以下的，備案機關(guān)是投資主體注冊地的省級政府發(fā)展改革部門。
備案程序及條件：屬于國家發(fā)展改革委備案的項目，地方企業(yè)應(yīng)填報境外投資項目備案申請表并附有關(guān)附件，直接提交所在地的省級政府發(fā)展改革部門，由省級政府發(fā)展改革部門報送國家發(fā)展改革委；中央管理企業(yè)由集團公司或總公司向國家發(fā)展改革委報送備案申請表及有關(guān)附件。
備案申請表附件內(nèi)容：1、投資主體營業(yè)執(zhí)照；2、投資主體Z新經(jīng)審計的財務(wù)報表；3、資金來源證明；4、投資主體與外方簽署的意向性協(xié)議文件；5、Z高權(quán)力機構(gòu)決策文件；6、追溯至Z終實際控制人的股權(quán)架構(gòu)圖；7、項目真實性承諾書。
 ODI境外投資備案申請攻略——境外直接投資外匯登記根據(jù)國家外匯管理局2009年發(fā)布的《關(guān)于發(fā)布境內(nèi)機構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定的通知》，中國企業(yè)境外直接投資的，境內(nèi)機構(gòu)向境外匯出的前期費用，需辦理境外直接投資前期費用登記；此后，企業(yè)在獲得發(fā)改部門和商務(wù)部門的核準或備案后，辦理境外直接投資外匯登記。
根據(jù)國家外匯管理局2015年2月13日z新《國家外匯管理局關(guān)于進一步簡化和改進直接投資外匯管理政策的通知》（2015年6月1日生效），自2015年6月1日起，由銀行直接審核辦理境外直接投資項下外匯登記，國家外匯管理局及其分支機構(gòu)通過銀行對直接投資外匯登記實施間接監(jiān)管。
1、境內(nèi)機構(gòu)（含境內(nèi)企業(yè)、銀行及非銀行金融機構(gòu)，下同）匯出境外的前期費用，累計匯出額原則上不超過300萬美元且不超過中方投資總額的15%。
2、前期費用累計匯出額超過300萬美元或超過中方投資總額15%的，境內(nèi)投資者需提交說明函至注冊地外匯局申請（外匯局按個案業(yè)務(wù)集體審議制度處理）辦理。
3、銀行通過外匯局資本項目信息系統(tǒng)為境內(nèi)機構(gòu)辦理前期費用登記手續(xù)后，境內(nèi)機構(gòu)憑業(yè)務(wù)登記憑證直接到銀行辦理后續(xù)資金購付匯手續(xù)。
4、境內(nèi)機構(gòu)在以境內(nèi)外合法資產(chǎn)或權(quán)益（包括但不限于貨幣、有價證券、知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等）向境外出資前，應(yīng)到注冊地銀行申請辦理境外直接投資外匯登記。
5、境內(nèi)機構(gòu)以境外資金或其他境外資產(chǎn)或權(quán)益出資的境外直接投資，應(yīng)向注冊地銀行申請辦理境外直接投資外匯登記。
6、多個境內(nèi)機構(gòu)共同實施一項境外直接投資的，由約定的一個境內(nèi)機構(gòu)向其注冊地銀行申請辦理境外直接投資外匯登記。
7、銀行通過外匯局資本項目信息系統(tǒng)為境內(nèi)機構(gòu)辦理境外直接投資外匯登記手續(xù)后，境內(nèi)機構(gòu)憑業(yè)務(wù)登記憑證直接到銀行辦理后續(xù)資金購付匯手續(xù)。
 企業(yè)申請境外投資備案，需要境內(nèi)投資企業(yè)提交盡職調(diào)查、可研報告、投資資金來源情況的說明、投資環(huán)境分析評價等前期工作落實情況說明資料，通過材料對項目的說明論證進行審批。
若申請企業(yè)是經(jīng)營限制類行業(yè)、主業(yè)不相關(guān)、無實際經(jīng)營的投資平臺等。
如無法說明具體資金使用計劃、資金來源（包括自有資金、銀行貸款、募集資金等合規(guī)方式），以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。
了解更多企業(yè)境外投資備案申請相關(guān)事宜，可以咨詢騰博卞經(jīng)理。